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指定之非金融機構事業或人員_保險經紀人
指定之非金融機構事業或人員_保險經紀人
壹、洗錢防制重要網站
行政院洗錢防制辦公室
http://www.amlo.moj.gov.tw/法務部洗錢防制及打擊資恐專區
https://www.aml-cft.moj.gov.tw/ 金融監督管理委員會_保險局
https://www.ib.gov.tw/ch/home.jsp?id=143&parentpath=0,8洗錢相關法規
1.洗錢防制法 重要條文:第2、4、7、14、15、15-1、15-2、16 2.資恐防制法 重要條文:第8、9條 3.金融機構防制洗錢辦法 4.重要政治性職務之人與其家庭成員及有密切關係之人範圍認定標準 5.保險公司與辦理簡易人壽保險業務之郵政機構及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資 恐內部控制與稽核制度實施辦法 貳、洗錢防制法及相關規定Q&AQ1：什麼是洗錢？洗錢防制法為什麼規定金融機構必須進行確認客戶身分程序？
答：所謂洗錢，是指不法分子透過以不法所得（黑錢）購買資產、存入金融機構帳戶，或匯至第三人等方式，讓黑錢漂白，以逃避檢調機關追查的行為。金融機構因為提供各種便利的金融服務，因此最容易被不法分子覬覦做為洗錢的管道。所以國際標準要求金融機構必須執行確認客戶身分程序，包括瞭解客戶的身分、背景、交易目的甚至資金來源等，以於不法分子透過金融機構洗錢時能夠及時發現，共同防止犯罪並保障民眾及社會的安全。Q2:洗錢防制法第七條要求金融機構應進行確認客戶身分程序，該程序包括那些事項?
答：(1)依據國際標準，金融機構執行確認客戶身分程序，應確認下列事項，並請客戶提供相關文件：確認客戶本人身分。確認代理人（如有）身分，及查證代理事實（例如取得委託書或授權書）。確認客戶的實質受益人。確認客戶與金融機構業務往來的目的及性質。(2)除了上述程序外，為了確實瞭解客戶的背景及交易情形，金融機構可能還會視需要請客戶說明資金來源及財富來源。
Q3.什麼是「實質受益人」? 答：所謂「實質受益人」是指對該法人、團體「具最終控制權的自然 人」。依據國際標準，金融機構應依下列順序確認客戶的實質受 益人： (1)持有法人股份或資本超過百分之二十五之自然人。 (2)若依(1)未發現具控制權之自然人，應瞭解有無透過其他方式 對客戶行使控制權之自然人。 (3)若依(1)及(2)均未發現具控制權之自然人，應確認擔任高階管 理職位（如董事或總經理或其他具相當或類似職務之人）之自 然人身分。Q4.依洗錢防制法第 9 條規定，金融機構對達一定金額以上通貨交易 (即 50 萬元以上現金交易)需要向調查局申報，前述一定金額是多少?答:指新臺幣五十萬元(含等值外幣)。
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